MoneyDJ新聞 2022-03-04 10:10:16 記者 周瑩慈 報導
訊連(5203)旗下玩美移動昨(3)日宣布，將以企業價值10.2億美元，與美國掛牌上市的特殊目的收購公司(SPAC, Special Purpose Acquisition Company)Provident Acquisition Corp.(Nasdaq: PAQC)進行合併，而此案將為玩美移動籌得總額達3.35億美元資金。公司目標於今年第三季完成交易，未來將以玩美移動為存續公司，在美國納斯達克上市，並擬用新的股票代碼「PERF」，上市後玩美移動估值約達14億美元。
訊連旗下美妝、時尚SaaS服務商玩美移動宣布，以企業價值10.2億美元(約284億元新台幣)，與美國SPAC公司Provident Acquisition Corp.進行合併，目標於今年第三季完成交易，並由玩美移動為存續公司、擬用新的股票代碼「PERF」，在美國納斯達克上市，上市後玩美移動估值約14億美元。
玩美移動指出，此案將為公司籌得總額達3.35億美元(約93.8億元新台幣)的資金，有助公司加速全球擴張，積極開拓美妝、時尚產業及其他相關領域的科技服務，並發展創新AI、AR SaaS科技應用，包含商品虛擬試用、臉部偵測分析和數位諮詢服務等。
預計募得資金3.35億美元中，包含來自私募增資案的5000萬美元，投資人則包含香奈兒(CHANEL)、訊連、資生堂(SHISEIDO)、Snap等信譽良好的金融投資人。另外，還有來自遠期購買協議(FPA, Forward Purchase Agreements)的5500萬美元，以及Provident以信託方式持有的2.3億美元。
玩美移動創辦人張華禎表示，目前，多樣化的消費渠道、環保意識高漲等消費趨勢，有助公司市占率及服務使用率持續成長。與Provident的合併，讓公司得以進入公開資本市場，吸引更多世界級投資人、增強企業治理、拓展市場、擴大AI及AR技術發展，以及探索未開發領域，例如時尚相關的其他產業和玩美技術在元宇宙的應用。
Provident執行長Michael Aw則表示，玩美移動是全球AI、AR科技的領導者，除了持續成功與全球領先美妝品牌集團合作，還有高營收成長、持續擴大的利潤及極具吸引力的估值，因此是公司極佳的合併夥伴。而憑藉團隊在開創及協助企業擴大商業規模的專業，以及在美妝產業擁廣泛網絡，未來將致力於與玩美移動合作，以擴大其市場、開發新垂直市場、提升市場領導地位，並為其股東帶來卓越回報。
訊連持股玩美移動36.3%，為最大股東，訊連指出，經過1年閉鎖期後，不排除於明(2023)年第三季處分玩美移動部分股權，以回收投資利益，但同時也會保有部分股權，有利未來分享玩美移動成長帶來的挹注。
值得注意的是，玩美移動因發行特別股，在其財報上依國際會計準則歸類為透過損益按公允價值衡量的金融負債，因此當玩美移動估值上升，該特別股(負債)價值同時增加，導致玩美移動需認列特別股(負債)帳面損失，連帶使訊連將在財報上同步認列投資玩美移動的大額業外投資損失。
訊連去年營收15.77億元、營業利益1.97億元，但因認列業外投資玩美移動的損失7.96億元，訊連2021年稅後淨利虧損5.36億元，EPS -6.94元。訊連預計今(4)日下午舉辦玩美移動赴美掛牌記者會，以及訊連法人說明會，預期將釋出業務發展近況、物來展望，以及玩美移動掛牌後對訊連的影響。
