MoneyDJ新聞 2024-07-31 10:30:06 記者 羅毓嘉 報導
微波與通訊元件廠昇達科(3491)規劃發行國內可轉換公司債(CB)募集逾10億元資金，部分將用於支付合併子公司芮特-KY(6514)、另一部分則將用於償還銀行借款，降低利息負擔。據了解，昇達科的CB可望在8月間募集完成。
昇達科的5年期CB將以面額的101%為底價進行競標，推算至少可募集約10.1億元資金，轉換溢價率暫定為2%。債權人可在該筆CB在發行滿3年時，以發行面額要求昇達科贖回。
目前昇達科對芮特-KY持股55%，雖可認列合併營收、但芮特-KY的獲利則是依照比例認列，在雙方合併之後將可100%認列芮特-KY的獲利。依照芮特-KY的擬制性報表來看，昇達科去(2023)年度、與今年Q1若完整認列芮特-KY獲利，2023全年與Q1獲利可分別增加約4000萬元與800萬元。
以昇達科對芮特-KY每股50.957元(除息後價格)的收購價格、併購其約43.6%股份來換算，昇達科需要約6.56億元左右的資金，昇達科將以發行CB募集的資金支應。
據了解，昇達科併購芮特-KY的案件目前仍在投審會審議當中，預期8月底將可取得投審會的審批。
