《退休規劃》勞保/勞退年金 怎麼領最划算？

精實新聞 2011-06-03 19:24:17 記者 徐伯豫 報導

常常看電視廣告、也慢慢接受觀念「退休要提早規劃」的七年級生佩佩，對自己退休的時候可以領到多少退休金感到好奇，你是不是也跟佩佩一樣困惑，今天就跟著我們一起來研究，提前規劃自己的退休生活吧！ 

【勞保+勞退 退休兩樣都可領】

在了解算法之前，要先告訴您一個觀念，「勞工退休金」與「勞保」是不同的制度，勞工退休金是一種強制雇主應給付勞工退休金的制度，並分為新、舊制：舊制依「勞動基準法」辦理；新制則依「勞工退休金條例」辦理。

而「勞保」的老年給付則是每個月依不同薪資等級，從個人薪資裡自動扣繳，並分為企業提撥及自行提撥兩筆，等您退休後分開提領。 

【勞退新制 退休金到哪都跟你走】

勞保退休金新制自94年7月1日 開始施行，實行制度以「個人退休金專戶」為主，「年金保險」為輔。

個人退休金專戶：

雇主每月為勞工最低提繳每月工資6％的勞工退休金，儲存於勞工退休金個人專戶，而相較於舊制，新制退休金可累積，不會因為轉職或失業等原因而受影響。

除了雇主的提繳之外，勞工也能在每月工資6％範圍內，自願另行增提退休金，這個部分可以成為當年度個人綜合所得總額的扣除額。新制規定，年滿60歲的勞工可以申領退休金，提繳退休金年資滿15年以上者，應請領月退休金，提繳退休金年資未滿15年者，應請領一次退休金。

年金保險：

年金保險契約應由雇主擔任要保人，勞工為被保險人及受益人。雇主每月負擔年金保險費不得低於勞工每月工資6％。有關勞退條例所規範適用對象、新舊制度銜接、保險費計算起迄、工資、提繳率調整及申報期限、請領權利等規定，於年金保險依照個人退休金專戶規定。 

【申辦勞動保障卡 可查目前累積退休金】

除了可以自己估算之外，目前也有多家銀行都有提供查詢勞退金帳戶的功能，包含玉山、台新、土銀、台北富邦等四家銀行，在開戶的時候指定申辦「勞動保障卡」，就可以在該銀行的ATM中查詢目前已累積的勞退金額以及最後六筆的明細資料。

另外，若是您有辦理自然人憑證，也可以直接進入勞保局e化服務系統(https://edesk.bli.gov.tw/na/)，以自然人憑證驗證身分後，點選「查詢作業」/「勞工退休金個人專戶資料」即可查詢。

不過要提醒您的是，申辦勞動保障卡有一年的閉鎖期，也就是說這一年中不能在兩家以上同時申辦勞動保障卡。除此之外，勞退金僅供查詢，要等到年滿60歲後才能夠向勞保局請領。 

【如何試算自己的勞保老年給付可領多少？】

在試算可以領多少勞保老年給付之前，我們要先請教您一個問題：「您知道您的勞保投保薪資是多少嗎？」，這可是計算勞保老年給付的第一步。當然，若您發現您的投保薪資有被雇主短報的情形時，記得要向勞保局申訴，因為這不但關乎您退休可以領到的退休金，更事關您在勞保中給付與保障範圍。短報勞保薪資，最高可以罰到四倍的投保差額。

下表是目前勞保局公布的投保等級，先依照自己的薪資來比對一下吧！ 

在了解自己的投保薪資等級之後，再來就是要看自己想要哪一種請領方式，我們先來看看一次領的計算方式。若您投保年資滿25年，或者是年滿55歲，才能選用這個方案。金額計算方式是以退休前三年的平均薪資乘上基數(年資未滿15年，一年等於一個月；超過15年的部分每多一年，以兩個月計算)，就是一次領回的老年給付。舉例來說，若是工作15年，那麼基數就是15；勞保投保年資20年者，計算的基數就是(20-15)×2+15=25。所以工作年限越長，勞保投保時間越長，基數就越大，可一次領回的金額就越多。

若選擇每月領取勞保年金給付，您要符合的勞保投保年資15年以上，且年滿60歲。計算金額是以月投保薪資最高的60個月平均值，依A、B兩式計算，以最有利的方式給付。

A式：平均月投保薪資×投保年資×0.775％＋3,000

B式：平均月投保薪資×投保年資×1.55％

假設佩佩退休時的勞保投保年度為20年，最高的60個月投保薪資是43,900，以A式計算，可領到的給付為9629元，以B式可以領到的給付為13,609元，因此以B式領取較為有利。 

【年金領回與一次領回 怎麼領較好？】

算完可以領的老年給付後，或許您會想，既然要考慮通貨膨脹，錢在未來跟現在不能等值而比，那麼一次領回是不是比較好呢？

勞保局表示，雖然可以一次領取較高額的保險給付聽起來很理想，但其實有45或50個月的給付上限，若是轉投資，風險將會可能因利率下跌或股市崩盤等經濟因素使給付金額縮水。

若您選擇按月領取年金，可以避免一次給付所可能遭遇的再投資風險，並且給付沒有年資上限，所以「保愈久、領愈多」；此外，還能夠依照退休規劃選擇展延年金或減額年金；且若消費者物價指數累計成長率達5％時，年金金額也會隨同調整，避免無形的退休金縮水。最重要的是若是在領取老年年金期間死亡，遺屬還可改領「遺屬年金」。

依照目前的國人平均餘命看來，以60歲、勞保年資25年、平均月投保薪資32,000元為例，一次給付可領112萬元；但是如果選擇領取老年年金，可以每個月領12,400元，領了7年7個月（已領112萬8,400元）就超過一次給付的金額；再以平均餘命22年計算，22年共可領327萬3,600元，所以老年年金較一次給付更優，更有保障。