MoneyDJ新聞 2022-04-06 12:47:15 記者 新聞中心 報導
上證報報導，中國證監會上週六(2日)就《關於加強(中國)境內企業境外發行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規定(徵求意見稿)》向社會公開徵求意見。中國證監會有關部門負責人表示，此次修訂《規定》，意在進一步加強境內企業境外發行上市相關保密和檔案管理工作，明確上市公司信息安全責任，維護國家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進入工作底稿，提高跨境監管合作效率，體現統籌開放與安全的理念，將促進中國境內企業境外發行證券和上市活動有序展開。路透社指出，此次修訂《規定》，釋放出中美審計監管合作的積極訊號，懸於中概股頭頂的濃重陰霾似有雲開霧淡之契機。
中國證監會並表示，將繼續支持各類符合條件的企業赴境外上市，不斷深化跨境監管合作，修訂《規定》將進一步提升境外上市企業的合規水準，促進境外上市活動健康有序發展。中國證監會和有關部門將根據公開徵求意見情況，進一步修改完善《規定》，履行法定程序後儘快發布實施。
本次修訂擬對原《規定》作出四方面調整，一是完善法律依據；二是調整適用範圍，本次修訂刪除了之前《規定》關於境外上市公司的定義和境外中資控股上市公司的境內股權持有單位參照執行的規定，並與《中國國務院管理規定》保持一致，明確適用於企業境外直接和間接上市；三是明確企業信息安全責任，修訂後的《規定》，為境內企業境外發行證券和上市活動中境內企業、有關證券公司、證券服務機構在保密和檔案管理方面提供更清晰明確的指引；四是完善跨境監管合作安排，為安全高效展開跨境監管合作提供制度保障。
前述負責人表示，依法依規做好涉密敏感信息的管理，落實信息安全主體責任，是企業合規經營的重要內容。修改後的《規定》將提升企業維護信息安全和防範法律風險的能力，促進企業依法合規展開境外發行上市活動。對於因審計工作需要確有必要提供的信息，《規定》中重申企業須依照相關法律法規履行必要的審批或備案程序，同時要求企業保留履行程序和提供信息的相關記錄，並向仲介機構提供書面說明。
另外，本次修訂刪除了原規定中「現場檢查應以中國監管機構為主進行，或依賴中國監管機構的檢查結果」的表述。修改後的《規定》明確表示，境外證券監督管理機構及有關主管部門提出就境內企業境外發行證券和上市相關活動，對境內企業及為該等企業提供相關證券服務的證券公司、證券服務機構進行調查取證或展開檢查，應透過跨境監管合作機制進行，中國證監會或有關主管部門提供必要協助，為安全高效展開包括聯合檢查在內的跨境監管合作提供制度保障。
