永豐金證券股份有限公司及其受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：112年7月24日
二、受處分之對象：永豐金證券股份有限公司（下稱永豐金證券）及業務人員譚ＯＯ、楊ＯＯ及黃ＯＯ。
三、處分之法令依據：行為時證券交易法第56條及第178條之1第1項第4款、證券商管理規則第2條第2項及第7條第1項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項及第11條、證券商受託買賣外國有價證券管理規則第3條之1第4項及第16條第1款、境外結構型商品管理規則第3條第5項及證券商負責人與業務人員管理規則第18條第3項。
四、違反事實理由：本會於111年4月12日至5月4日對永豐金證券進行查核，發現有下列缺失情事：
(一)公司部分：永豐金證券與其員工多次進行外國債券附賣回交易，未予適度控管致其員工反覆槓桿操作並累積龐大交易部位，滋生公司風險；受理複委託客戶購買外國債券，有自營部門先行買入，出售予海外子公司，海外子公司再以受託買賣方式出售予複委託客戶之過水交易情事；辦理員工申請為專業投資人或高資產客戶資格審核作業，未確實徵提佐證資料等缺失。
(二)人員部分：金融交易事業處銷售交易部主管譚ＯＯ、利率與信用交易部主管楊ＯＯ及最高督導主管黃ＯＯ，擔任部門主管，卻未避免利益衝突，與永豐金證券反覆進行外國債券附賣回交易，產生槓桿效果並累積龐大交易部位，致公司承受風險提高等缺失。
五、處分結果：依行為時證券交易法第178條之1第1項第4款規定處永豐金證券新臺幣72萬元罰鍰，並依同法第56條規定，命令永豐金證券停止業務人員譚ＯＯ6個月業務之執行、楊ＯＯ3個月業務之執行及黃ＯＯ3個月業務之執行。(資料來源：金融監督管理委員會證券期貨局)
