精實新聞 2010-11-25 19:25:33 記者 李彤綵 報導
剛度過結婚3週年的小翎，因為希望陪伴小孩成長辭而去工作，預計2、3年後就要重新踏入職場，她最近收到勞保局寄來的國民年金繳費通知單，正猶豫著究竟該不該去繳錢。專家表示，短期離開職場的人，若能善用國民年金，不僅退休有機會領取兩份年金，也對勞保年資的計算有利，到底該怎麼靈活運用政府對非職場人口退休生活的「大紅包」，跟著我們看下去就對了！
【什麼是國民年金？】
隨著平均壽命的延長以及出生率的下降，台灣早已邁入高齡化社會，依據推估，台灣至2026年，老年人口比例將達20％。
國民年金從2008年10月1日開辦至今已滿2週年，根據勞保局資料顯示，截至2010年9月止，約有395萬多人投保國民年金保險，平均年齡為44.34歲。
「有工作保勞保、無工作保國保」，依規定只要年滿25歲、未滿65歲的國民，在沒有參加公教保、軍保、農保和勞保期間，都應該投保國保，打個比方，家庭主婦（夫）、擺地攤和已經退休但還沒領勞保年金者，都是納保對象，勞保局會主動寄送繳費單提醒民眾納保，只要繳費繳到65歲，就每個月可領取老年年金給付，活到老領到老。
【您的退休金政府幫忙出4成】
目前國民年金的投保金額比照最低基本工資17,280元，保費則以17280×6.5％（費率）來計算，由政府和民眾以4：6比例做分攤，目前一般民眾每月保費為674元（各族群保費請見表1）。如果是家庭所得較低者（標準請參閱表2），還可以向政府申請補助，減輕經濟負擔。
知名經濟學者馬凱就曾指出，假設退休後可以領10元，國民年金等於是民眾繳6元，政府幫忙出4元，所以他很鼓勵太太投保國民年金。
但專家提醒，國民年金的保費並非一直維持674元不變。原本政府計畫費率每2年調高0.5％至上限12％，以17,280保額、政府補助比例不變的原則下，未來民眾負擔保費最高將達1,244元。今年正好是屆滿2年調整費率的時機，雖然內政部8月就宣布今年不調漲費率，但明年基本薪資已經確定調漲，未來保費勢必會增加。
附表１：國民年金保險費負擔比例
| 被保險人身分 |
中央輔助 |
地方輔助 |
被保險人自付額 |
| 一般民眾 |
40％（449元） |
0 |
60％（674元） |
| 低收入戶 |
直轄市 ：0
縣（市）：35％（393元） |
直轄市 ：100％（1,123元）
縣（市）：65％（730元） |
0 |
所得未達當年度
最低生活費1.5倍 |
直轄市 ：0
縣（市）：35％（393元） |
直轄市 ：70％（786元）
縣（市）：35％（393元） |
30％（337元） |
| 所得達當年度最低生活費1.5倍，未達2倍 |
直轄市 ：0
縣（市）：27.5％（309元） |
直轄市 ：55％（618元）
縣（市）：27.5％（309元） |
45％（505元） |
| 極重及重度身障者 |
100％（1,123元） |
0 |
0 |
| 中度身障者 |
70％（786元） |
0 |
30％（337元） |
| 輕度身障者 |
27.5％（309元） |
27.5％（309元） |
45％（505元） |
資料來源：勞保局
附表2：2009年可申請國民年金保費補助之所得標準
| 補助比例 |
臺北市 |
高雄市 |
臺北縣 |
台灣省 |
金門縣連江縣 |
| 補助70％ |
≦17,655元 |
＜16,964元 |
＜16,188元 |
＜14,744元 |
＜11,100元 |
| 補助55％ |
17,656元
~26,483元 |
16,964元
~22,617元 |
16,188元
~21,583元 |
14,744元
~19,657元 |
11,100元
~14,799元 |
資料來源：內政部
【國民年金繳愈久領愈多】
至於國民年金究竟可以領多少，是像之前的敬老津貼每月只能領3,000元嗎？這樣年輕時就投保不是虧很大嗎？專家指出，3,000元是最低基本保證，主要是針對前已經開始領敬老津貼以及過去來不及投保，但已年滿65歲者。
國民年金其實和勞保一樣，繳愈久領愈多，給付計算分A、B兩式，擇優發給。
A：月投保金額（目前為17,280元）×0.65％×投保年資＋3,000元
B：月投保金額（目前為17,280元）×1.3％×投保年資
以小翎為例，假設她25歲生小孩後專職當家庭主婦，並持續投保國民年金直到65歲，那麼她65歲以後每月就可以領8,986元，如果持續領到80歲，總計可領161萬7,480元。就算小翎以最高費率12％繳費（1,244×12月×40年＝597,120元），她只要領超過五年半，70歲以後的年金都算是政府送的。
消費者如果想知道自己可以領多少國民年金，也可上勞保局網站（http://www.bli.gov.tw/cal/oldPay2.asp）親自動手算一算。
【短期失業也要繳國民年金嗎？】
台灣許多企業因為沒有完善的加薪制度，導致上班族喜歡藉由跳槽來提高薪水，如果新舊工作沒有完全銜接上，或想同時放個長假輕鬆一下，就可能會有一兩個月的勞保空窗期。
專家建議，像小翎這樣只是短暫待業或失業者，更要繳國民年金。有工作時累績勞保年資，沒勞保時累積國保年資，等退休後就可以每月領2筆年金，就算只領幾十元國民年金，但只要領超過3年，領得都會比繳得錢多，其實很划算。
除了退休後可能可以領2筆年金外，原本法律規定勞保年資未滿15年，只能領老年一次金，但為了落實長期照顧老年人口政策，國民年金年資也可以併入勞保年資計算了！舉例來說，如果老張已滿65歲但勞保年資只有14年，本來只能領取老年一次金，不能按月領，但若老張另有2年國保年資，合併後年資超過15年，那麼老張就可改領勞保老年年金，退休後的生活費就不怕沒著落了。
