MoneyDJ新聞 2022-08-26 13:36:49 記者 新聞中心 報導
上證報報導，中國銀保監會昨(25)日正式發布《理財公司內部控制管理辦法》，明確要求理財公司建立風險準備金管理制度，依照規定計提風險準備金並進行單獨管理。中國銀保監會有關部門負責人表示，在理財公司轉型發展的新時期、新階段發布實施上述辦法，有利於促進同類資管業務監管標準統一，增強理財公司法治觀念及合規意識，建立並健全內控合規管理體系，推動理財行業形成良好發展生態。
與徵求意見稿相比，上述《辦法》新增了建立風險準備金管理制度的要求。辦法指出，理財公司應開立專門的風險準備金帳戶，用於風險準備金的歸集、存放與支付；風險準備金帳戶不得與其他類型帳戶混用，不得存放其他性質資金；風險準備金屬於特定用途資金，理財公司不得以任何形式擅自占用、挪用或借用。
該辦法針對風險準備金的安全性及流動性作出具體規定，風險準備金可投資於銀行存款、國債、中央銀行票據、政策性金融債券及銀保監會認可的其他資產，其中，持有現金和到期日在一年以內的國債、中央銀行票據合計餘額應保持不低於風險準備金總額的10%。
該辦法並要求，理財公司應建立健全關聯交易管理制度，全面準確識別關聯方，完善關聯交易內部評估及審批機制，規範管理關聯交易行為；理財公司對每筆投資進行獨立審批及投資決策；全面準確識別關聯方，規範管理關聯交易行為，合理審慎設定重大關聯交易標準。
除此之外，辦法中亦要求理財公司應於高級管理層設立首席合規官，對於機構內部控制建設與執行情況進行審查、監督和檢查，並可直接向董事會和銀保監會及其派出機構報告。中國銀保監會有關部門負責人表示，理財公司還需進一步在人員、資金、投資管理、信息、系統等方面建立好風險隔離牆，提高自身獨立經營能力。
