MoneyDJ新聞 2020-05-22 09:45:15 記者 新聞中心 報導
證券日報報導，大陸上交所、深交所昨(21)日發布《關於展開公開發行短期公司債券試點有關事項通知》，以進一步拓寬企業融資渠道，降低融資成本，滿足企業流動資金管理需求。試點期間，短期公司債券僅面向專業投資者公開發行，根據試點展開情況，將適時調整公開發行短期公司債券的試點範圍。
上述《通知》指出，試點期間短期公司債券僅面向專業投資者公開發行，且發行人須滿足最近3年平均經營活8動現金流量淨額為正或最近1年底的速動比率大於1，或是綜合實力較強、內部控制和風險控制制度健全的證券公司及上交所認可的其他情形。
該《通知》顯示，公開發行短期公司債券的期限為1年及以下，具體期限由發行人根據生產經營資金需求和市場情況確定；公開發行短期公司債券實行餘額管理，發行人在註冊文件有效期內，公開發行短期公司債券的待償餘額不得超過註冊規模。在滿足上述要求的前提下，發行人可自主確定發行期數和每期發行規模。
此外，該《通知》指出，短期公司債券發行人應當進行主體信用評級，同時可自主選擇是否進行債券信用評級；短期公司債券的募集資金用途應與債券期限保持合理相符，募集資金限於償還一年內到期的債務和補充流動資金，不得用於長期投資需求；補充流動資金者，需在申請文件中框列流動資金缺口並提供依據。
